PER : Comprendre les retraites supplémentaires

En résumé :

• L’épargne retraite prend une place de plus en plus importante au sein du marché de l’épargne
• Chacun devrait pouvoir anticiper la sienne dans la mesure où l’avenir peut apparaître comme incertain. Pour cela, vous pouvez opter pour plusieurs mécanismes comme la retraite complémentaire ou la retraite supplémentaire.
• Cela lui permet d’obtenir, potentiellement, des revenus supplémentaires en plus des pensions retraite issues des carrières, d’essayer de limiter l’inflation et, enfin, de transmettre un patrimoine parfois hors des droits de succession.
• Différents placements comme le plan d’épargne retraite, l’assurance vie ou les régimes de retraite d’entreprise permettent d’atteindre ce but. Les deux premiers font partie des dispositifs de retraite supplémentaire. Le dernier fait partie de la catégorie de la retraite complémentaire.
• La retraite supplémentaire s’appuie donc plutôt sur des placements individuels que vous décidez de souscrire alors que la version complémentaire, elle, relève plus de mécanismes obligatoires et collectifs.
• La retraite complémentaire fait d’ailleurs souvent partie des charges dont s’acquittent les salariés. Ils obtiennent ensuite un certain nombre de points qui leur donne droit à des ressources complémentaires le moment de la retraite venu.
• L’un des mécanismes les plus adaptés est le plan d’épargne retraite (PER) qui vous permet de vous constituer un capital généralement débloqué au moment de la retraite. Vous effectuez des versements volontaires ou réguliers sur différents supports, comme pour l’assurance vie. Les versements peuvent même être déduits de votre revenu imposable dans la limite de certains plafonds.

Au sein d’une société qui voit son nombre de retraités augmenter, la préparation de la retraite est un sujet qui mérite une attention particulière. Qui plus est, parce que les systèmes de pensions existants sont actuellement menacés, l'épargne-retraite devient un instrument financier incontournable pour s'assurer de vieux jours plus confortables. Dans ce contexte, encore il faut pouvoir distinguer les retraites supplémentaires des retraites complémentaires.

> Découvrez les différents types de retraites pour le PER

Les fondamentaux de l'épargne-retraite

L'importance de planifier sa retraite

Dans un contexte économique et démographique changeant, la planification de la retraite est désormais considérée comme une étape incontournable de la gestion financière personnelle. En effet, compte tenu de la diminution potentielle des pensions publiques et de l'allongement de l'espérance de vie, il est plus que jamais important de préparer activement sa retraite afin de maintenir son niveau de vie et d’assurer sa sécurité financière.

Pour une planification réussie de la retraite, nous vous conseillons vivement de :

• vous en préoccuper le plus tôt possible ;
• vous renseigner sur les différentes options disponibles ;
• faire des choix éclairés, adaptés à votre situation personnelle.

Les objectifs de l'épargne-retraite

L'épargne-retraite sert plusieurs objectifs.

• Elle permet de se constituer un capital ou une source de revenus réguliers pour compléter les pensions de base. En d'autres termes, l'épargne-retraite assure une plus grande stabilité financière après la cessation d'activité.
• Elle permet aussi de protéger l'épargnant contre l'inflation et d'autres risques économiques.
• Enfin, elle peut également être un moyen de transmission de patrimoine aux générations futures.

Les objectifs varient selon les individus. Voilà pourquoi il est crucial de définir votre stratégie d'épargne personnalisée, reflétant vos besoins et aspirations personnelles.

Aperçu des différents types d'épargne-retraite

De nombreux véhicules d'épargne-retraite existent, chacun d’eux ayant ses caractéristiques et avantages spécifiques.

Parmi les plus courants se trouvent les plans d'épargne individuels, tels que les comptes d'épargne-retraite personnels. Ces derniers offrent une grande flexibilité en termes de versements et de choix d'investissements.

Les régimes de retraite d'entreprise constituent aussi une autre option, souvent complétée par l'employeur.

Enfin, les contrats d'assurance vie et les fonds de pension sont également des alternatives populaires, offrant des avantages fiscaux et des options de revenu à vie.

Pour choisir le bon type d'épargne-retraite, il est impératif de tenir compte de plusieurs facteurs, notamment l'âge, le niveau de revenu, la tolérance au risque ou encore les objectifs à long terme de l'individu.

Comparaison : retraite supplémentaire vs retraite complémentaire

Définition et différences clés

Dans le domaine de la préparation à la retraite, la retraite supplémentaire et la retraite complémentaire sont deux concepts distincts.

• La retraite supplémentaire : généralement basée sur des dispositifs individuels, elle permet aux individus d'accumuler des économies pour leur retraite au-delà de ce qui est prévu par les régimes de base et complémentaires. Ces plans incluent souvent des produits d'épargne-retraite comme le PER (plan d’épargne retraite), des assurances vie, ou des investissements immobiliers.
• La retraite complémentaire : celle-ci fait référence aux régimes souvent liés à l'emploi, complétant les régimes de retraite de base (comme celui de la Sécurité sociale). Ces régimes sont très souvent obligatoires et sont gérés par l'employeur ou des organismes professionnels.

En réalité, la différence fondamentale entre ces deux éléments est avant tout liée à la nature de leur constitution : la retraite complémentaire est souvent collective et est liée au statut professionnel. La retraite supplémentaire, quant à elle, est basée sur une démarche personnelle et volontaire.

Leurs rôles respectifs dans la préparation de la retraite

Ces deux types de retraites jouent des rôles complémentaire mais distincts.

• Le rôle de la retraite complémentaire : celle-ci vise à fournir une sécurité financière additionnelle, au-delà de la pension de base. Très souvent, il s'agit d'une partie intégrante du package de rémunération des employés.
• Le rôle de la retraite supplémentaire : cette dernière offre une plus grande flexibilité et octroie une plus grande personnalisation selon les besoins  et les objectifs individuels. La retraite supplémentaire est particulièrement utile pour les personnes recherchant un meilleur rendement ou ayant des objectifs spécifiques, tels qu'un éventuel retrait anticipé ou la maximisation du patrimoine à transmettre.

Pour quelles raisons préférer la retraite supplémentaire ?

Opter pour une retraite supplémentaire présente plusieurs avantages significatifs.

• La personnalisation et la flexibilité : la retraite supplémentaire offre une plus grande liberté de choix en termes de montant de cotisations, de supports d'investissement et de fréquence de versements. Elle est donc plus adaptable en fonction des objectifs individuels, du profil risque de l'épargnant et de son horizon de retraite.
• Le potentiel de rendement plus élevé : en investissant dans des produits de retraite supplémentaire, et notamment ceux liés aux marchés financiers, comme le PER, les épargnants ont accès à un potentiel de rendement plus élevé que celui proposé par les régimes de retraite traditionnels.
• L'optimisation fiscale : de nombreux produits de retraite supplémentaire (PER) offrent des avantages fiscaux attrayants, tels que des déductions d'impôt sur les versements.
• L’adaptabilité aux changements de carrière : la retraite supplémentaire fournit une continuité dans l'épargne-retraite, indépendamment du parcours professionnel.
• La protection contre l'inflation : les retraites supplémentaires peuvent inclure des options d'investissement offrant une protection contre l'inflation. Or, cela se révèle souvent crucial pour préserver le pouvoir d'achat long terme.
• La transmission de patrimoine : certains plans de retraites supplémentaires permettent de transmettre le capital accumulé aux héritiers. Dès lors, il deviennent un élément à part entière de planification successorale.
• La diversification des sources de revenus à la retraite : la retraite supplémentaire permet de diversifier les sources de revenus à la fin de la carrière professionnelle, ce qui réduit la dépendance à un seul système de pension, pour une plus grande sécurité.

Le PER, un incontournable des retraites supplémentaires

Présentation du PER

Le plan d’épargne retraite (PER) est un dispositif d'épargne à long terme, introduit en France en 2019, et conçu pour encourager l'épargne individuelle en vue de la retraite. Ce dernier a été mis en place pour remplacer et simplifier les produits d'épargne-retraite existants, tout en offrant aux épargnants plus de flexibilité et d'avantages fiscaux.

Le fonctionnement du PER

Le PER est un dispositif d'épargne supplémentaire flexible visant à préparer la retraite. Sur ce plan, les contributeurs peuvent effectuer des versements réguliers ou ponctuels, sans plafond annuel fixe. Ces versements peuvent être déduits du revenu imposable, offrant ainsi des avantages fiscaux significatifs. L'épargne accumulée est investie selon des options choisies par l'épargnant et peut être récupérée à la retraite sous forme de capital ou de rente. Le PER offre également la possibilité d'un retrait anticipé dans certaines conditions, comme l'achat d'une résidence principale.

Les avantages du PER par rapport à d'autres formes d'épargne-retraite

Si le PER est actuellement l'un des systèmes de retraite supplémentaire les plus plébiscités, c'est tout simplement parce qu'il bénéficie de sérieux atouts :

• la flexibilité : le PER offre une grande souplesse en termes de versements et de choix d'investissements. Il permet donc à chaque épargnant de construire un portefeuille adapté à son profil risque et à ses objectifs ;
• les avantages fiscaux : les versements sont déduits de l'impôt sur le revenu, ce qui rend le PER particulièrement attractif, notamment pour les personnes se trouvant dans une tranche marginale d'imposition élevée ;
• la portabilité : le PER permet la consolidation de l'épargne-retraite accumulée dans différents plans. Il supporte parfaitement les transferts d'anciens produits d'épargne-retraite, ce qui facilite la gestion et le suivi de l'enveloppe globale destinée à cet effet ;
• le potentiel de rendement : grâce à la diversification des supports d'investissement, il offre un potentiel de rendement plus élevé, mais certains risques les accompagnent surtout si le contrat comporte des unités de compte ;
• la transmission du patrimoine : dans le cadre d'un PER individuel, il est possible de transmettre le capital accumulé aux héritiers en cas de décès, souvent dans des conditions fiscales avantageuses.

Dans le paysage des retraites supplémentaires, le PER se présente comme un outil incontournable. Avec l'évolution des systèmes de retraite déjà en place, et l'importance croissante de la planification personnelle, ce placement joue un rôle crucial pour garantir la sécurité financière des épargnants et des générations futures.