Les restrictions d'âge de l'assurance vie

Pour résumer

L'assurance vie est un outil financier flexible et accessible à tous, malgré certaines nuances liées à l'âge :

• Pas de limite d'âge légale : toute personne, quel que soit son âge, peut souscrire une assurance vie. Cependant, certaines assurances limitent l'adhésion à moins de 85 ans, conformément aux recommandations de la Fédération française de l’assurance ;
• Les spécificités fiscales après 70 ans : Les versements effectués sur l'assurance vie après l'âge de 70 ans bénéficient d'une fiscalité différente, avec un abattement global réduit à 30 500 euros lors de la transmission du capital, applicable à l'ensemble des bénéficiaires et des contrats ;
• Restrictions de la garantie plancher : la souscription à une garantie plancher, qui assure un minimum de capital versé aux bénéficiaires en cas de décès, peut quant à elle être limitée aux souscripteurs ayant moins de 65 à 70 ans, en raison du risque accru de décès.

L'assurance vie est un produit d'épargne et de prévoyance central en matière de planification financière et successorale. Cependant, celle-ci peut aussi présenter certaines particularités liées à l'âge du souscripteur. Rassurez-vous, cette dernière reste un produit financier très accessible à tous. Néanmoins, pour épargner de manière plus efficace, sans surprise désagréable, mieux vaut en comprendre parfaitement les nuances, et notamment celles relatives à l’âge.

Existe-t-il un âge maximum pour souscrire une assurance vie ?

La réponse est très simple : non ! Il n'y a aucune limite d'âge légal pour l'ouverture d'un contrat d'assurance vie. Cette flexibilité permet donc à un très large éventail de particuliers, des jeunes professionnels aux seniors, de tirer parti de cet instrument financier. À ce titre, l'assurance vie est fréquemment choisie par les personnes âgées désirant organiser efficacement la transmission de leur patrimoine.

Néanmoins, il est important de noter que certains assureurs peuvent imposer des restrictions. Par exemple, il est courant que la souscription soit limitée aux individus de moins de 85 ans. Bien que cette pratique soit non réglementée, elle est une recommandation qui émane directement de la Fédération française de l’assurance (FFA). En l'occurrence, cette institution encourage ses membres à modérer les adhésions des clients considérés comme étant trop âgés, afin de mieux gérer les risques associés à l'âge avancé des souscripteurs.

La particularité des versements sur l’assurance vie effectués après 70 ans

Bien qu'ouvert à tous, notez tout de même que l'assurance vie est concernée par certaines spécificités liées à l’âge. En l'occurence, lorsqu'un individu atteint 70 ans, les modalités fiscales applicables à ses versements sur l'assurance vie évoluent.

Avant les 70 ans du souscripteur, le contrat jouit d'une fiscalité particulièrement favorable. En effet, en cas de décès, les sommes transmises profitent d'un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire. Néanmoins, ce cadre attrayant se modifie pour tous les versements faits au-delà de 70 ans. Bien que le principe d'exonération des droits de succession soit maintenu, il est désormais soumis à une limitation plus restrictive. À partir de cet âge, l'abattement est réduit à 30 500 euros. Qui plus est, il s'applique à l'ensemble des bénéficiaires et des contrats d'assurance vie de l'assuré. Si le montant total des capitaux du souscripteur excède cette limite, le surplus est alors sujet à une imposition dans le cadre classique de la succession.

Sachez néanmoins que les versements réalisés avant l'âge de 70 ans ne sont pas affectés par ce changement. Toutes les sommes intégrées à l'assurance vie avant continuent de profiter d'un abattement substantiel de 152 500 euros par bénéficiaire, même si le décès intervient après cet âge.

Les restrictions d'âge liées à la garantie plancher de l’assurance vie

Parfois, sur certains contrats d'assurance vie, l'épargnant décide d'ajouter une garantie plancher. L'objectif ? Sécuriser son investissement, notamment dans le contexte des placements en unités de compte où le capital n'est pas certifié. Cette garantie assure que, en cas de décès de l'assuré, les bénéficiaires recevront au minimum le capital investi dans le contrat, voire plus selon les modalités de la garantie plancher en question. Cependant, il est important de noter que cette garantie est souvent sujette à des restrictions d'âge. De nombreux assureurs limitent la possibilité d'une telle souscription aux personnes ayant moins de 65 à 70 ans. En effet, plus l'assuré est âgé, plus le risque de décès est élevé, ce qui augmente potentiellement la charge pour l'assureur en cas d'activation de la garantie, c'est-à-dire si le contrat d'assurance vie a perdu de sa valeur (suite à une sous-performance des actifs sous-jacents).

Il est donc essentiel pour les personnes envisageant d'inclure une garantie plancher dans leur assurance vie de se renseigner sur les limites d'âge applicables par leur compagnie d'assurance et de planifier en conséquence. Lorsque cette option n'est pas possible, il est parfois indispensable d’étudier d'autres options pour protéger ses investissements ou de jouer la carte de la prudence sur son assurance vie, en optant par exemple pour des supports moins volatiles.

Est-il une bonne idée d'avoir une assurance vie après 70 ans ?

Malgré tous les éléments cités précédemment, souscrire une assurance vie après 70 ans demeure une très bonne idée. En réalité, tout dépend des objectifs financiers, de la situation personnelle et des besoins successoraux de l'épargnant. Voici quelques points à considérer :

• Vos objectifs de planification successorale : si votre objectif principal est de transmettre un patrimoine à vos héritiers, l'assurance vie peut être un moyen efficace de le faire. Bien que les versements après 70 ans aient des implications fiscales différentes (avec un abattement sur les droits de succession limité à 30 500 euros), cela peut toujours constituer un moyen de transmettre des fonds de manière relativement avantageuse ;
• La fiscalité : comme mentionné, les versements effectués après 70 ans sont soumis à une fiscalité différente. Cependant, l'assurance vie reste un outil de défiscalisation intéressant, surtout si vous avez déjà effectué des versements avant 70 ans. Ne l'oubliez pas : ces derniers continuent de bénéficier d'un abattement élevé ;
• La diversification des investissements : l’assurance vie peut aussi être un levier pour diversifier votre portefeuille d'investissement ;
• La garantie plancher : enfin, si vous êtes préoccupé par la sécurité de votre capital, sachez que certains assureurs acceptent tout de même de mettre en place une garantie plancher après 70 ans.

L'assurance vie est un outil très populaire de gestion patrimoniale, utilisé par de nombreux individus, dans des tranches d'âges très étendues. Si certains assureurs décident de limiter la souscription de ce produit aux épargnants de moins de 85 ans, cela n'est pas une généralité. En réalité, pour faire des choix de placements parfaitement éclairés, l’importance réside avant tout dans la parfaite compréhension des subtilités fiscales et successorales concernant les versements effectués après 70 ans.

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