Avoir un capital en cas d’accident de la vie

Le plan d’épargne retraite (PER) est communément perçu comme un outil permettant de se constituer un capital pour la retraite. Cependant, au-delà de cette utilité première, il peut aussi être un très bon soutien financier en cas d’accidents de la vie. En effet, il offre la possibilité de réaliser des retraits anticipés dans des conditions exceptionnelles prévues par la législation. Découvrez les avantages du PER.

Mieux comprendre l’utilité première du PER

Le PER est un dispositif d'épargne qui a vu le jour en 2019, avec la loi Pacte. Son but premier ? Soutenir la préparation financière de la retraite tout en profitant d'une certaine flexibilité et d'avantages fiscaux significatifs.

Les bénéfices du PER : constitution d’un capital, sortie en rente ou en capital

Le PER permet à l'épargnant de se bâtir un capital sur le long terme, grâce à des versements réguliers. À la fin de la période d'épargne, le détenteur du PER a le choix de sortir en rente viagère, ce qui lui garantit un revenu à vie, ou de retirer son argent en capital. L’argent peut alors être retiré en une seule fois ou en plusieurs retraits grâce à la sortie en capital fractionné.

Pour illustrer, imaginons qu'une personne ait choisi de verser 300 euros par mois dans son PER, pendant 35 ans, avec un rendement moyen annuel de 4 %. À l’âge de la retraite, celle-ci aura accumulé un capital d'environ 250 000 euros. Elle pourra alors choisir de récupérer cette somme en totalité (par exemple, pour solder le prêt de sa résidence principale), ou décider de la convertir en une rente mensuelle pour compléter les revenus de sa retraite.

Les avantages fiscaux lors de la phase d'épargne et à la sortie

L'un des atouts du PER réside dans sa fiscalité avantageuse. Durant la phase d'épargne, les versements effectués sur ce support peuvent être déduits du revenu imposable, ce qui permet au contribuable de réduire le montant de son impôt (dans la limite de 10 % de ses revenus professionnels). En cas de sortie en rente viagère, il bénéficie également d'un abattement de fiscalité de 10 %. En cas de sortie en capital, l'imposition dépend de la nature des sommes récupérées. Dans certains cas, des exonérations ou des abattements sont également possibles.

Ces bénéfices fiscaux et la flexibilité du mode de sortie du PER en font un outil précieux et polyvalent pour la préparation de la retraite et une réponse financière possible aux aléas de la vie.

Les retraits anticipés du PER

Bien que conçu principalement pour la retraite, le PER offre la possibilité de faire des retraits anticipés dans certaines situations exceptionnelles. Dès lors, il octroie un accès aux fonds économisés avant la fin de la carrière professionnelle.

Les cas exceptionnels de retraits anticipés

Il existe plusieurs circonstances qui autorisent un retrait anticipé du PER. Toutefois, il s'agit d'une pratique strictement encadrée par la législation. Les déblocages anticipés des fonds présents sur un PER peuvent être demandés en cas de :

• décès du conjoint ou du partenaire de PACS ;
• invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou de son partenaire de PACS ;
• expiration des droits aux allocations chômage ;
• situation de surendettement ;
• liquidation judiciaire de son entreprise individuelle ;

Un déblocage, en cas d’achat de la résidence principale, est également possible mais il ne concerne que le PER individuel et le PER d’entreprise collectif. Le PER d’entreprise obligatoire n’autorise une sortie anticipée que dans les 5 cas d’accidents de la vie mentionnés ci-dessus.

Toutes ces situations requièrent généralement une aide financière immédiate. Le PER se positionne alors comme un soutien substantiel.

L'impact et les conditions de ces retraits anticipés : fiscalité, pénalités, etc.

Attention toutefois : lorsqu'il effectue un retrait anticipé du PER, l'épargnant doit être conscient des répercussions fiscales. Les sommes retirées sont généralement soumises à l'impôt sur le revenu, bien que certaines situations, telles que l'invalidité, peuvent offrir une exonération fiscale.

En revanche, et il s'agit là d'un important avantage : le retrait anticipé du PER dans des cas exceptionnels n'entraîne aucune pénalité spécifique.

Prenons l'exemple d’une épargnante ayant accumulé 50 000 euros sur son PER, et décidant de faire un retrait anticipé car ses droits au chômage ont expiré. Les gains sont exonérés d’impôt sur le revenu mais les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus. La part des versements reste exonérée d’impôt.

Le PER comme soutien financier en cas d'accident de la vie

Au-delà de sa fonction première de préparation à la retraite, le PER reste malgré tout un instrument financier flexible, permettant de faire face à des situations imprévues et potentiellement déstabilisantes.

L'importance de se constituer un capital de précaution

Se constituer un capital de précaution est crucial. Cela permet d'atténuer les éventuels impacts financiers des accidents de la vie. Parce que nul n'est à l'abri d'un problème de santé grave ou d'une perte d'emploi, mieux vaut être prévoyant.

Avoir accès à un fonds d'urgence à travers le PER offre une plus grande tranquillité d'esprit. Ce placement devient alors une sorte de filet de sécurité et une ressource supplémentaire à utiliser dans les moments difficiles.

Comment optimiser l'utilisation du PER en tant que bouclier financier ?

Pour être un bouclier financier efficace, le PER doit être géré de façon éclairée. Le ratio risque-rendement doit toujours être équilibré. En ce sens, nous vous conseillons vivement de diversifier vos supports d'investissement au sein de votre PER. Dans ce contexte, les conseils personnalisés et l'expertise d'un professionnel peuvent se révéler inestimables.

Le plan d’épargne retraite est un outil polyvalent, permettant non seulement de préparer sereinement sa retraite mais aussi de disposer d'un capital en cas d’accidents de la vie. Bien qu'entouré de conditions strictes, le retrait anticipé est l'un des atouts majeurs de ce placement. Cela fait du PER une solution financière idéale pour les moments difficiles. Parce que le chemin est long jusqu'à la retraite et que nul ne peut prédire l'avenir, le PER est un compagnon fiable pour naviguer à travers les incertitudes de la vie avec une plus grande sécurité financière.